Indice de contenidos
- 1 ¿Qué es la UVCC?
- 2 Operaciones no reguladas
- 3 El BCV y la fijación de las tasas de interés
- 4 Características de los préstamos
- 5 Tasa de interés aplicable
- 6 Saldo del préstamo
- 7 Intereses de mora
- 8 ¿Qué pasa con los créditos vigentes antes del 23 de octubre de 2019?
- 9 Tasa FLAT
- 10 Ejemplo práctico
- 11 ¿Quienes optarán por este tipo de crédito?
- 12 La demanda crediticia y el valor del dólar
- 13 ¡Cuidado con los cálculos!
- 14 Inflación Vs Tasa de Cambio
El pasado 21 de octubre se publicó en la Gaceta Oficial número 41.742, la Resolución del Banco Central de Venezuela (BCV) mediante la que se establece que los créditos comerciales en moneda nacional, otorgados por las instituciones bancarias, deberán estar expresados en la Unidad de Valor de Crédito Comercial (UVCC). Veamos que significado tiene esto:
¿Qué es la UVCC?
La UVCC es el resultado de dividir el monto en bolívares a ser liquidado entre el Índice de Inversión vigente a la fecha del pago. Este índice será calculado por el BCV de acuerdo a la variación diaria del tipo de cambio.
Operaciones no reguladas
No se encuentran incluidas en este regulación las siguientes operaciones:
- Tarjetas de crédito
- Microcréditos
- Créditos nómina
- Créditos otorgados a los directivos y/o empleados de la banca
- Prestamos regulados por leyes especiales
El BCV y la fijación de las tasas de interés
La tasa de interés anual para las operaciones mencionadas en el punto 2 no podrá exceder la aplicada a las operaciones realizadas con tarjetas de crédito. Según un estudio publicado en esa misma Gaceta Oficial, la tasa para tarjetas de crédito oscila entre el 17% y el 40%, con un 3% adicional para operaciones morosas.
Características de los préstamos
Los préstamos otorgados bajo lo indicado en el punto 1 deberán atenerse a los siguientes parámetros:
- El pago de cada cuota debe incluir los intereses correspondientes así como una porción para amortizar el capital
- El deudor tiene la posibilidad de cancelar anticipadamente el préstamo sin que ello conlleve ningún tipo de penalización.
- Si el Índice de Inversión, a la fecha anticipada de cancelación del préstamo, fuera menor al de la fecha de contratación, se considerará para el cálculo del monto a pagar, el Índice de Inversión vigente a la fecha del otorgamiento del préstamo.
- La documentación de los préstamos debe incluir una explicación detallada de los cálculos realizados por la entidad bancaria.
- El deudor debe declarar que entiende y acepta las condiciones bajo las que recibe el crédito.
Tasa de interés aplicable
La tasa de interés anual para este tipo de préstamos está entre el 4% y el 6%.
Saldo del préstamo
El saldo de un préstamo a una fecha específica es el resultado de multiplicar la posición deudora por el Índice de Inversión en ese momento. Para ello se deberá tomar en consideración lo comentado en el punto 4c.
Intereses de mora
Los intereses de mora, para los préstamos calculados bajo la modalidad de UCVV, se fijan en el 0,5% anual.
¿Qué pasa con los créditos vigentes antes del 23 de octubre de 2019?
Los créditos vigentes al 23 de octubre de 2019 mantendrán las condiciones en las que fueron pactados, hasta su total cancelación. El interés máximo para este tipo de operaciones es del 36% anual.
Tasa FLAT
En la misma Gaceta Oficial (No. 41.742) se fija la tasa FLAT en un 0,5% del monto del préstamo otorgado.
Ejemplo práctico
Veamos un ejemplo numérico de lo expresado en los puntos anteriores:
¿Quienes optarán por este tipo de crédito?
Las organizaciones más inclinadas a tomar este tipo de préstamos serán aquellas que generen moneda extranjera en sus operaciones, dado que el riesgo por tipo de cambio se verá disminuido, sino anulado, al contar con sus propias divisas.
La demanda crediticia y el valor del dólar
Si el incremento del precio del dólar se ralentiza o se frena, las empresas serán más proclives a adoptar este tipo de préstamos dado que la tasa de interés se ubica tan sólo en el 6% de máxima.
¡Cuidado con los cálculos!
Las empresas no generadoras de divisas deben ser moderadas al realizar sus cálculos y entender, en toda su dimensión, todas las aristas de este tipo de préstamos.
Inflación Vs Tasa de Cambio
La inflación debe ser comparada con las variaciones en la Tasa de Cambio a fin de analizar en su conjunto el impacto que tiene la adopción de este tipo de apalancamiento. Por ejemplo, si su empresa no realiza exportaciones podría salir beneficiada con este tipo de endeudamiento para el caso de que su inflación supere al incremento en la Tasa de Cambio. Le recomendamos que para esta comparación utilice la inflación interna de su empresa a fin de contar con datos más ajustados a la realidad.
De todo lo anterior podemos deducir que el análisis debe estar presente para cualquier tipo de empresa y circunstancia. Un estudio serio y documentado ayuda siempre a disminuir los niveles de incertidumbre.
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